Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) au descoperit că o persoană din județul Argeș a comercializat 75 de autoturisme second-hand, în valoare totală de peste 7,2 milioane de lei, fără să își înregistreze activitatea economică și fără să declare obligațiile fiscale aferente.

Prejudiciul estimat la bugetul de stat depășește 1,1 milioane de lei, reprezentând TVA neachitată, anunță ANAF.

În urma verificărilor, inspectorii antifraudă au stabilit că persoana controlată a desfășurat activități de vânzare a autoturismelor în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, fără să fie înregistrată într-o formă legală de organizare.

Valoarea exactă a tranzacțiilor identificate de autorități este de 7.258.790 de lei.

Mașini cumpărate din România și din alte state europene

Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală au analizat anunțurile publicate pe platformele online specializate în comercializarea autoturismelor second-hand.

În urma verificărilor, au fost identificate 75 de vehicule achiziționate atât din România, cât și din alte state, care au fost ulterior revândute unor persoane fizice.

Potrivit ANAF, tranzacțiile au fost realizate fără respectarea obligațiilor fiscale aplicabile.

În unele situații, cumpărătorilor le-ar fi fost prezentate documente care indicau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, deși tranzacțiile erau efectuate în realitate de persoana verificată.

Printre acestea se numărau inclusiv societăți de tip missing trader, asociate unor mecanisme de fraudare a TVA.

În alte cazuri, erau utilizate documente completate de mână, în care figurau persoane sau firme diferite de vânzătorul real.

Potrivit inspectorilor, aceste practici îngreunau identificarea persoanei care realiza efectiv tranzacțiile și stabilirea obligațiilor fiscale.

Autoturisme păstrate pe numele foștilor proprietari

Verificările au evidențiat și o altă practică utilizată în cazul mașinilor cumpărate din România.

Persoana controlată prelua autoturisme de la proprietari, oferind în schimb alte vehicule și diferențe de bani.

Pentru a evita înregistrarea autoturismelor pe numele său, le solicita foștilor proprietari să le păstreze în evidențe până la revânzare.

Dacă aceștia refuzau, vehiculele erau înregistrate pe numele altor persoane fizice cunoscute de cel care desfășura activitatea comercială.

Potrivit DGAF, aceste modalități de tranzacționare ridică probleme privind identificarea vânzătorului real, urmărirea circuitului comercial al autoturismelor și verificarea îndeplinirii obligațiilor fiscale.

Fiscul va sesiza organele de urmărire penală

În urma controlului, inspectorii au stabilit un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei, reprezentând TVA sustrasă de la plată.

Având în vedere valoarea prejudiciului identificat, Direcția Generală Antifraudă Fiscală a anunțat că va sesiza organele de urmărire penală competente.

Cazul a fost identificat în cadrul acțiunilor de verificare a comerțului cu autoturisme second-hand.

De la 1 octombrie 2026, DGAF desfășoară operațiunea ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, destinată identificării riscurilor de evaziune fiscală din acest sector.

Controalele urmăresc proveniența autoturismelor, circuitul comercial al acestora, respectarea obligațiilor privind TVA și identificarea tranzacțiilor care nu sunt declarate autorităților fiscale.

ANAF le reamintește persoanelor care desfășoară activități economice că au obligația de a-și înregistra activitatea, de a declara veniturile obținute și de a achita impozitele și taxele datorate.

Instituția subliniază că verificarea concordanței dintre documentele de vânzare și tranzacțiile efective este esențială atât pentru combaterea evaziunii fiscale, cât și pentru protejarea concurenței loiale pe piața autoturismelor second-hand.

Citește și: Anchetă după dispariția a aproape 700.000 de euro din Biroul Vamal Otopeni